Nos 5 outils gratuits pour frontaliers
Check-list des trois premiers mois, calendrier des deux dates qui ne se rattrapent pas, point de bascule santé, règles de capacité d’emprunt et liste des sept documents. Tout est sur cette page, sans inscription.
Contactez-nous si vous préférez que nous fassions le calcul avec vous.
Comment utiliser cette page
- 1. Rien à télécharger. Les cinq outils sont sur cette page. Imprimez-la ou mettez-la en favori, c'est tout.
- 2. Commencez par le calendrier. Les deux dates de l'outil n° 2 sont responsables de la majorité des droits perdus.
- 3. Les montants sont ceux de 2026. Ils sont réindexés chaque année et doivent être revérifiés avant toute décision.
Sommaire
1. La check-list des trois premiers mois
Le premier des outils pour frontaliers tient en quatre lignes. Ce sont les quatre démarches qui, si elles sont faites dans les délais, évitent la quasi-totalité des problèmes de la première année.
Faire établir le permis G. En général déposé par l'employeur auprès de l'autorité cantonale. Validité de cinq ans pour un contrat de durée indéterminée ou d'au moins douze mois.
Exercer le droit d'option santé, dans les trois mois. Ce délai est le plus court et le plus définitif de tous. Faites le calcul de l'outil n° 3 avant de signer le formulaire.
Vérifier le régime fiscal de votre canton de travail. Certains cantons appliquent un accord prévoyant l'imposition en France, d'autres, dont Genève, une retenue à la source. Le cas échéant, obtenir l'attestation de résidence fiscale.
Classer votre premier certificat de prévoyance. Et demander, la même semaine, votre extrait de compte individuel AVS, qui est gratuit.
Le détail de chaque point figure dans notre FAQ en cinquante questions.
2. Le calendrier des deux dates
Le deuxième de nos outils pour frontaliers est un calendrier : deux échéances gouvernent l'année. Elles ne se rattrapent pas, et elles sont responsables de la majorité des droits perdus que nous constatons.
| Date | Ce qui se joue | Conséquence si manquée |
|---|---|---|
| 31 mars | Rectification de l'impôt à la source, ou demande de taxation ordinaire ultérieure | Délai de péremption : une année de déductions définitivement perdue |
| 20 décembre | Versement au pilier 3a, avec marge sur la date de valeur, et rachat LPP de l'année | Le versement bascule sur l'année suivante, et le plafond de l'année en cours est perdu |
Une précision sur la seconde : le plafond du pilier 3a est annuel et ne se reporte pas, à l'exception du dispositif de rachat rétroactif applicable aux lacunes nées à partir de 2025. En 2026, il s'élève à 7 258 CHF pour un salarié affilié à une caisse de pension.
3. Le point de bascule LAMal ou régime français
Le troisième des outils pour frontaliers est une formule en trois opérations. Elle répond à la seule question qui compte au moment d'exercer le droit d'option.
La formule. Additionnez les primes LAMal annuelles de toutes les personnes de votre foyer. Convertissez ce total en euros. Divisez-le par 8 %, puis ajoutez l'abattement forfaitaire. Vous obtenez le revenu fiscal de référence au-delà duquel la LAMal devient moins chère que le régime français.
La logique tient en une phrase : la cotisation française dépend du revenu du foyer et couvre tout le monde, la prime suisse se paie par tête et ignore le revenu. Un célibataire bien payé a donc intérêt à la LAMal, une famille nombreuse à revenu intermédiaire au régime français. Deux cas types entièrement chiffrés figurent dans notre article sur le passage de la CMU à la LAMal.
4. Le calcul de capacité d'emprunt
Le quatrième des outils pour frontaliers rappelle que deux règles totalement différentes s'appliquent selon le pays où se trouve le bien. Les confondre est la première cause de projet abandonné en cours de route.
| Élément | Bien en Suisse | Bien en France |
|---|---|---|
| Apport minimum | 20 %, dont 10 % hors prévoyance | Au moins les frais d'acquisition |
| Règle de capacité | Charges théoriques limitées à un tiers du revenu brut, au taux de 5 % | Taux d'effort de 35 %, assurance comprise |
| Traitement du revenu | Retenu en francs | Décote fréquente de 10 à 30 % |
| Usage du deuxième pilier | Possible pour un logement principal | Exclu |
Les calculs chiffrés figurent dans nos articles sur le crédit immobilier en Suisse et sur l'achat en France avec un salaire suisse.
5. Les sept documents d'un bilan patrimonial
Le dernier des outils pour frontaliers est une simple liste. Tant que ces sept documents ne sont pas réunis, aucune recommandation, de qui que ce soit, ne repose sur autre chose que des hypothèses.
1 à 3. Le socle prévoyance. Extrait de compte individuel AVS, gratuit auprès de la caisse de compensation. Certificat de prévoyance annuel. Règlement de la caisse de pension, à demander expressément : c'est celui qui manque presque toujours.
4. La dernière taxation fiscale. Elle donne le taux marginal réel, donc la valeur de chaque franc de déduction.
5 et 6. Contrats et relevés. Contrats 3a et polices d'assurance, avec leurs frais et valeurs de rachat. Relevés de comptes titres, pour mesurer l'exposition réelle et le coût total annuel.
7. Les actes et décomptes immobiliers. Dette, amortissement, charges et échéances de taux.
La méthode complète figure dans notre article sur le bilan patrimonial en quatre étapes.
Vous préférez que nous fassions le calcul ? Contactez-nous pour un bilan chiffré, fiscalité, santé et prévoyance traitées ensemble.
6. Questions fréquentes
Faut-il s'inscrire pour accéder à ces outils ?
Non. Les cinq outils pour frontaliers figurent intégralement sur cette page, sans formulaire ni adresse électronique à communiquer. Imprimez la page ou ajoutez-la à vos favoris.
Les montants sont-ils à jour ?
Ils correspondent à l'année 2026. Les plafonds de prévoyance, les primes d'assurance et les paramètres fiscaux sont réindexés chaque année : vérifiez-les avant toute décision, notamment avant un versement ou l'exercice du droit d'option.
Par lequel commencer ?
Par le calendrier des deux dates. Le 31 mars est un délai de péremption, et le 20 décembre conditionne l'usage du plafond de prévoyance de l'année. Les autres outils portent sur des décisions qui peuvent attendre quelques semaines.
Ces outils valent-ils aussi pour un résident suisse ?
Les outils n° 2, 4 et 5 s'appliquent largement. Le n° 1 concerne uniquement les frontaliers, et le n° 3 suppose l'existence d'un droit d'option, qui est réservé aux travailleurs frontaliers.
Vous voulez aller plus loin ?
Ces cinq outils pour frontaliers ne remplacent pas une analyse de votre situation, et ce n'est pas leur objet. Ils servent à une chose : éviter les erreurs qui se paient sans jamais avoir été des décisions, un délai laissé filer, un choix de régime fait sans calcul, un projet immobilier engagé sur la mauvaise règle.
WallSwiss est un cabinet financier indépendant basé à Genève. Nous accompagnons les frontaliers et les résidents en traitant ensemble fiscalité, prévoyance, santé et projets immobiliers.
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Un échange avec un conseiller WallSwiss, sans engagement.
Contactez-nousSources : accord sur la libre circulation des personnes entre la Suisse et l'Union européenne : autorisation frontalière et sa durée de validité, droit d'option en matière d'assurance maladie exercé dans un délai de trois mois. Convention fiscale entre la France et la Suisse et accord du 11 avril 1983 relatif à l'imposition des travailleurs frontaliers ; régime de l'imposition à la source dans les autres cantons, dont Genève ; taxation ordinaire ultérieure sur demande et délai au 31 mars de l'année suivante, de nature péremptoire. Ordonnance sur les déductions admises fiscalement pour les cotisations versées à des formes reconnues de prévoyance : plafond 3a de 7 258 CHF en 2026 pour un salarié affilié à une institution de prévoyance et dispositif de rachat rétroactif applicable aux lacunes nées à partir de 2025. Cotisation d'assurance maladie des travailleurs frontaliers affiliés au régime français, assise sur le revenu fiscal de référence après abattement forfaitaire, au taux de 8 %. Directives de l'Association suisse des banquiers relatives aux exigences minimales pour les financements hypothécaires et pratique du taux d'intérêt théorique. Décisions du Haut Conseil de stabilité financière relatives au taux d'effort maximal de 35 % assurance comprise en France. Loi fédérale sur la prévoyance professionnelle et ordonnance sur l'encouragement à la propriété du logement au moyen de la prévoyance professionnelle. Les montants sont ceux applicables en 2026 et doivent être revérifiés avant toute décision. Cet article est une information générale et ne constitue pas un conseil individualisé.
PEREIRA Pierrick
CEO WALLSWISS
Associé chez WallSwiss. Spécialiste des problématiques transfrontalières et de l’optimisation LPP pour les cadres dirigeants.
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