Âge de la retraite en Suisse : les règles AVS 21 en pratique
Âge de référence à 65 ans, anticipation dès 63 ans, ajournement jusqu’à 70, retraite partielle et génération transitoire : ce qui a changé.
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L'essentiel en trois points
- 1. 65 ans pour tous. L'âge de référence est désormais identique pour les hommes et les femmes, avec un relèvement par paliers pour les femmes nées entre 1961 et 1963.
- 2. Une fenêtre de 63 à 70 ans. Anticipation possible dès 63 ans avec réduction définitive, ajournement jusqu'à 70 ans avec supplément, et pour la première fois la possibilité de n'anticiper ou d'ajourner qu'une partie de la rente.
- 3. Le deuxième pilier suit ses propres règles. Le règlement de votre caisse fixe l'âge minimal de départ, souvent 58 ou 60 ans, et rien n'oblige à synchroniser les deux piliers.
Sommaire
1. L'âge de référence en 2026
La réforme AVS 21 a remplacé la notion d'âge ordinaire de la retraite par celle d'âge de référence. L'âge de la retraite en Suisse est désormais fixé à 65 ans pour les hommes comme pour les femmes. Ce changement de vocabulaire n'est pas cosmétique : il traduit le fait que 65 ans n'est plus une obligation, mais un point de repère à partir duquel se calculent les réductions et les suppléments.
Pour les femmes, le relèvement s'est fait par paliers de trois mois, selon l'année de naissance.
| Année de naissance (femmes) | Âge de référence |
|---|---|
| 1960 et avant | 64 ans |
| 1961 | 64 ans et 3 mois |
| 1962 | 64 ans et 6 mois |
| 1963 | 64 ans et 9 mois |
| 1964 et après | 65 ans |
2. La génération transitoire
Les femmes nées entre 1961 et 1969 bénéficient de mesures de compensation, et elles doivent choisir entre deux formes.
La première est un supplément de rente à vie, versé si elles perçoivent leur rente à l'âge de référence ou plus tard. Son montant dépend du revenu annuel moyen déterminant et de l'année de naissance, et il n'entre pas dans le calcul du plafonnement applicable aux couples mariés.
La seconde est un taux de réduction plus favorable en cas d'anticipation. Ces femmes peuvent en outre demander leur rente dès 62 ans, soit un an plus tôt que le régime général.
Le choix entre les deux n'est pas neutre et dépend de la date de départ envisagée. Il mérite une simulation avant toute décision, car il est en pratique définitif.
3. Anticiper : combien cela coûte
Partir avant l'âge de la retraite en Suisse a un prix. Percevoir sa rente avant l'âge de référence entraîne une réduction définitive, appliquée pendant toute la durée de la retraite. Elle ne disparaît pas une fois l'âge de référence atteint.
| Durée d'anticipation | Réduction de la rente AVS | Effet sur une rente de 2 000 CHF |
|---|---|---|
| 1 an | environ 6,8 % | environ 1 864 CHF |
| 2 ans | environ 13,6 % | environ 1 728 CHF |
À cette réduction s'ajoute un coût rarement anticipé : entre le départ effectif et l'âge de référence, les cotisations AVS restent dues au titre de personne sans activité lucrative. Elles se calculent sur la fortune et le revenu sous forme de rente, et peuvent atteindre plusieurs milliers de francs par an.
Une anticipation de deux ans ne coûte pas deux années de rente. Elle coûte 13,6 % de toutes les rentes que vous percevrez ensuite, pendant vingt-cinq ans.
4. Ajourner : combien cela rapporte
À l'inverse, dépasser l'âge de la retraite en Suisse sans percevoir sa rente ouvre droit à un supplément croissant avec la durée, également définitif. L'ajournement peut aller jusqu'à cinq ans après l'âge de référence, soit 70 ans.
Le supplément s'élève à environ 5,2 % pour un an d'ajournement, et atteint environ 31,5 % pour cinq ans. Sur une rente de 2 000 CHF, cinq années d'ajournement portent la rente à environ 2 630 CHF par mois, à vie.
L'ajournement se déclare, il n'est pas automatique. La déclaration doit intervenir dans le délai prévu suivant l'âge de référence, et la durée doit ensuite être annoncée. Il n'a de sens que si vous disposez d'autres ressources pendant la période d'attente, et si votre espérance de vie rend le rattrapage plausible.
Les repères de l'âge de la retraite en Suisse
5. La retraite partielle
C'est l'apport le plus concret de la réforme sur l'âge de la retraite en Suisse. Il est désormais possible de n'anticiper ou de n'ajourner qu'une fraction de sa rente AVS, comprise entre 20 % et 80 %, le solde étant perçu plus tard.
Cela ouvre des configurations impossibles auparavant. Réduire son taux d'activité à 60 % à 63 ans en percevant une partie de la rente, puis cesser complètement à 66 ans en percevant le solde avec supplément. Ou encore lisser le revenu imposable sur plusieurs années, ce qui limite la progressivité de l'impôt.
Le deuxième pilier suit la même logique : la loi permet désormais un départ échelonné en plusieurs étapes, dans les limites fixées par le règlement de la caisse. La coordination entre les deux piliers devient donc un exercice de planification à part entière.
6. Le deuxième pilier
L'âge de la retraite en Suisse ne se lit pas seulement dans la loi sur l'AVS. Le règlement de votre caisse de pension fixe l'âge à partir duquel un départ est possible, souvent 58 ou 60 ans, et rien n'oblige à synchroniser les deux piliers.
Le coût d'un départ anticipé y est toutefois nettement plus lourd que sur l'AVS, pour deux raisons cumulées : les années de cotisation manquantes réduisent le capital, et le taux de conversion appliqué est lui-même abaissé. Deux ans d'anticipation peuvent coûter 15 à 20 % de rente selon les règlements.
Deux vérifications s'imposent donc dans le règlement : l'âge minimal de départ, et le préavis exigé pour un retrait en capital, fréquemment trois ans. Notre article sur le retrait LPP détaille ces contraintes.
7. Travailler au-delà de 65 ans
La réforme a également modifié le traitement des personnes qui continuent de travailler au-delà de l'âge de la retraite en Suisse.
Une franchise de cotisation existe pour les rentiers actifs, mais il est désormais possible d'y renoncer. L'intérêt de cette renonciation est direct : les cotisations versées après l'âge de référence peuvent, sous conditions, améliorer la rente en comblant des lacunes de cotisation antérieures.
C'est un point à examiner systématiquement pour les personnes ayant connu des années manquantes, un séjour à l'étranger ou une carrière incomplète. La démarche s'anticipe auprès de la caisse de compensation, elle n'est pas automatique.
8. Les erreurs les plus fréquentes
1. Croire que la réduction est temporaire. La réduction pour anticipation est définitive et s'applique à toutes les rentes futures, y compris après l'âge de référence.
2. Oublier les cotisations de personne sans activité lucrative. Entre le départ effectif et l'âge de référence, elles restent dues et se calculent sur la fortune.
3. Synchroniser les deux piliers par défaut. Rien n'oblige à partir en même temps sur l'AVS et sur la caisse de pension. Le décalage est souvent plus efficace fiscalement.
4. Ne pas demander sa rente à temps. La demande se dépose auprès de la caisse de compensation, idéalement trois à six mois avant la date souhaitée. Elle n'est jamais automatique.
5. Ignorer les lacunes de cotisation. Chaque année manquante coûte environ 2,3 % de rente. L'extrait de compte individuel se demande gratuitement et devrait être vérifié bien avant la cinquantaine.
6. Négliger la retraite partielle. C'est l'outil le plus souple de la réforme, et le moins utilisé, alors qu'il permet de lisser à la fois le revenu et l'impôt.
Vous envisagez un départ anticipé ou progressif ? Contactez-nous pour chiffrer les scénarios, AVS et caisse de pension coordonnées.
9. Questions fréquentes
Quel est l'âge de la retraite en Suisse en 2026 ?
L'âge de référence est de 65 ans pour les hommes et pour les femmes nées à partir de 1964, avec un relèvement par paliers de trois mois pour celles nées entre 1961 et 1963. La rente peut être anticipée dès 63 ans ou ajournée jusqu'à 70 ans.
Puis-je partir à 60 ans ?
Sur l'AVS, non : l'anticipation n'est possible qu'à partir de 63 ans, ou 62 ans pour les femmes de la génération transitoire. Sur le deuxième pilier, un départ dès 58 ou 60 ans est fréquemment prévu par les règlements. Il faut alors financer la période intermédiaire.
La réduction pour anticipation disparaît-elle à 65 ans ?
Non. Elle est définitive et s'applique à toutes les rentes perçues ensuite, sans limite de durée.
Qu'est-ce que la retraite partielle ?
La possibilité de n'anticiper ou de n'ajourner qu'une fraction de sa rente AVS, comprise entre 20 % et 80 %. Le deuxième pilier permet également un départ en plusieurs étapes, dans les limites du règlement de la caisse.
Faut-il demander sa rente ou est-elle versée automatiquement ?
Elle doit être demandée auprès de votre caisse de compensation, idéalement trois à six mois avant la date souhaitée. Aucune rente n'est versée sans demande.
Puis-je continuer à travailler après 65 ans ?
Oui, et c'est même parfois avantageux. Une franchise de cotisation s'applique aux rentiers actifs, mais il est possible d'y renoncer afin que les cotisations versées après l'âge de référence puissent, sous conditions, combler des lacunes antérieures.
Vous voulez aller plus loin ?
L'âge de la retraite en Suisse est devenu un paramètre de décision, plus une donnée subie. Anticipation, ajournement, retraite partielle, décalage entre les deux piliers : ces choix se combinent, et chacun modifie durablement le revenu et l'impôt. Ils se préparent cinq à dix ans à l'avance, jamais l'année du départ.
WallSwiss est un cabinet financier indépendant basé à Genève. Nous chiffrons les scénarios de départ, coordonnons AVS et caisse de pension et intégrons l'impact fiscal de chaque option.
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Contactez-nousSources : réforme AVS 21, en vigueur depuis le 1er janvier 2024 : introduction de la notion d'âge de référence fixé à 65 ans pour les hommes et les femmes, relèvement par paliers de trois mois pour les femmes nées de 1961 à 1963, mesures de compensation pour la génération transitoire des femmes nées de 1961 à 1969 sous forme de supplément de rente ou de taux de réduction réduits, anticipation possible dès 63 ans et dès 62 ans pour la génération transitoire, ajournement jusqu'à 70 ans, et possibilité d'anticiper ou d'ajourner une fraction de la rente comprise entre 20 % et 80 %. Taux de réduction et de supplément applicables à l'anticipation et à l'ajournement de la rente de vieillesse. Cotisations dues au titre de personne sans activité lucrative entre le départ effectif et l'âge de référence, calculées sur la fortune et le revenu acquis sous forme de rente. Franchise de cotisation applicable aux personnes exerçant une activité lucrative après l'âge de référence, avec possibilité d'y renoncer et prise en compte des cotisations versées pour combler des lacunes. Retraite partielle dans la prévoyance professionnelle et âges minimaux fixés par les règlements des institutions de prévoyance. Les exemples chiffrés sont des illustrations arithmétiques. Les taux applicables peuvent être adaptés par le Conseil fédéral. Cet article est une information générale et ne constitue pas un conseil de prévoyance individualisé.
PEREIRA Pierrick
FONDATEUR & DIRIGEANT
Associé chez WallSwiss. Spécialiste des problématiques transfrontalières et de l’optimisation LPP pour les cadres dirigeants.
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